ТехноИнжениринг.РФ

Торговать — 597
___Основная задача анализа и планирования движения наличности — проверить синхронность поступления и расходования денежных средств и обеспечить текущую платежеспособность фирмы.
___Детальный анализ планируемых поступлений и расходов позволяет фирме оптимально привлекать кредиты или, наоборот, выгодно вкладывать временно свободные средства.
___План движения денежных средств призван продемонстрировать, насколько хорошо предприятие управляет своими денежными средствами для обеспечения ликвидности.
___Поддерживать баланс между прибыльностью и ликвидностью непросто, поскольку действия, направленные на улучшение каждого из этих показателей, могут носить разнонаправленный характер.
___Зачастую предприятия с высокой прибыльностью терпят неудачу из-за неликвидности, т.е. из-за отсутствия реальных денежных средств, необходимых для оплаты текущих расходов.
___Прогноз финансовых результатов и план движения наличности предназначены как раз для выявления такого рода противоречий и принятия мер для их устранения.
___Однако в современных условиях хозяйствования недостаточно оценивать платежеспособность предприятия по итогам квартала и даже месяца. Оценку наличия и правильности использования денежных средств необходимо вести более оперативно, по так называемым сигнальным показателям.
___Среди таких показателей выделяется остаток средств на расчетном счете предприятия. Для своевременного проведения платежей (по их календарной очередности) определенное значение может иметь составление платежных календарей.
___